Los ejecutivos legales colegiados ahora tienen libertad para realizar servicios sucesorios sin la supervisión de un abogado, con la autoridad del Reglamento CILEx. Nicola Laver considera lo que esto significa en la práctica y lo que los profesionales testamentarios de Chartered Legal Executive necesitan saber

Tratar con la administración de un patrimonio fallecido puede ser un proceso simple, pero en algunos casos será muy complejo. Lo que puede comenzar como una administración directa puede volverse rápidamente complejo, particularmente si surge una disputa durante el asunto.

Probate y administración no es un área de derecho notablemente dinámica de ninguna manera. Sin embargo, comprender algunos de los problemas legales que pueden surgir y desacelerar la administración de un patrimonio es fundamental. Los ejecutivos legales colegiados con derechos de práctica de sucesión deben estar familiarizados con estos asuntos para permitirles brindar el mejor servicio posible a sus clientes y minimizar el riesgo de problemas con los beneficiarios y posibles reclamos.

Daniel Curran, fundador de Finders International, comenta:

Probablemente los problemas más frecuentes con los que nos encontramos son el tiempo que lleva liquidar y distribuir un patrimonio; la división del patrimonio según la ley de sucesiones; y cómo tratar con activos en el extranjero y patrimonios transfronterizos

Aspectos básicos

Cuando alguien muere, sus bienes y activos deben ser recolectados y distribuidos de acuerdo con los términos del testamento del fallecido, o bajo las reglas legales de intestado si no existe un testamento válido. Todas las deudas del patrimonio deben liquidarse antes de que el patrimonio neto se pueda distribuir entre los beneficiarios.

Los representantes personales del difunto (RP) son responsables de la administración del patrimonio. A menos que el patrimonio se clasifique como un "pequeño patrimonio" (es decir, menos de £ 5,000), normalmente se debe obtener un otorgamiento de representación del tribunal antes de que los RP puedan emprender la administración del patrimonio.

Existen tres concesiones de representación:

• Una concesión de legalización (donde hay un testamento);
• Cartas de administración donde no hay voluntad; o
• Cartas de administración donde se anexará un testamento (donde hay un testamento, pero no hay albaceas nombradas, o están dispuestas y son capaces de actuar)

La solicitud a la corte para la concesión es hecha por los albaceas designados en el testamento o, en ausencia de un testamento, por una o más personas que buscan tratar con el patrimonio. Aquellos que tienen derecho a solicitar la visa donde no hay testamento son el cónyuge sobreviviente, luego los hijos del fallecido, y si ninguno está sobreviviendo, entonces nietos del difunto.

La aplicación del tribunal debe ir acompañada del 'juramento' apropiado, que incluye un estimado del valor neto del patrimonio. Cuando el impuesto a la herencia (IHT) es pagadero en el patrimonio, es posible que se deba pagar alguno antes de que se otorgue la concesión de la representación.

Cuando los albaceas (los RP) son nombrados en el testamento, ya tienen autoridad legal para tratar con la administración; la concesión de sucesiones confirma esa autoridad. Por otro lado, las cartas de administración dan la autoridad a los RP.

Deberes y responsabilidades de los RP

Los RP tienen una serie de obligaciones y obligaciones legales y administrativas durante la administración del patrimonio.

Tenga en cuenta que los RP son los fideicomisarios de la propiedad patrimonial y sus responsabilidades incluyen lo siguiente:

• Garantizar que el patrimonio se administre de acuerdo con los términos del testamento, o las reglas de intestado.
• Determinar qué, si hay alguno, IHT es debido.
• Teniendo cuidado razonable para preservar los activos del patrimonio. Los RP son responsables de la propiedad perdida, dañada o destruida.
• Pagar todos los gastos, deudas y responsabilidades del patrimonio con la debida diligencia. Un RP puede ser personalmente responsable si se incumple este deber.

Intestacy

Hasta 2014, las reglas legales de intestado bajo la Ley de Administración de Bienes (AEA) 1925 han permanecido estáticas, estableciendo, en estricto orden de relación familiar, el individuo (s) con derecho a heredar los bienes y activos del fallecido en ausencia de un voluntad válida

Desarrollos recientes

Los nuevos cambios importantes en virtud de la Ley de Poder de Herederos y Fideicomisarios 2014 (que entró en vigencia 1 October 2014) han alterado las reglas de intestada AEA de la siguiente manera:

• Donde no hay hijos, el cónyuge sobreviviente / compañero civil heredará el patrimonio completo. (Bajo el antiguo régimen, el sobreviviente solo heredó el primer £ 450,000, y el resto pasó a otros parientes sobrevivientes)

• Donde haya hijos, el cónyuge sobreviviente / compañero civil heredará los bienes muebles, el primer £ 250,000 (la 'suma neta fija') junto con un interés en la mitad del patrimonio residual sobre £ 250,000 en forma absoluta. Los niños reciben la otra mitad del residuo al llegar a 18 ...

Protección bajo la Ley Trustee 1925 s27

Los beneficiarios "perdidos" presentan desafíos particulares para los RP. ¿Qué sucede, por ejemplo, si hay un beneficiario del que no tiene conocimiento, la administración del patrimonio está completa y más adelante surge un beneficiario que exige una parte de los bienes del difunto? Los RP podrían considerarse personalmente responsables ante ese beneficiario.

Sección 27 de la Ley de Fideicomisarios 1925 proporciona a los RP una ruta importante para evitar responsabilidades mediante la colocación de avisos en periódicos locales y nacionales que detallan los bienes y su intención de distribuir los activos, solicitando a cualquier persona que crea que tenga un reclamo razonable contra el patrimonio para contactarlos. Si nadie se presentó en un período de dos meses, los RP pueden distribuir los activos de la herencia a los reclamos de los que tuvieron noticia.

El seguro de indemnización también debe ser retirado (algunas empresas contratan un seguro en lugar de ir por la ruta de notificación legal (debe consultar la política de su empresa).

Como comenta Daniel Curran:

Las pólizas de seguro de beneficiarios faltantes pueden eliminar la necesidad de publicidad sobre herederos que no pueden ser rastreados. Una póliza simple puede ahorrar una gran cantidad de tiempo y gastos desproporcionados

También hay problemas potenciales de transfronterizos y "activos perdidos", que pueden causar problemas.

Daniel Curran agrega:

También podemos repatriar activos desde el extranjero y encontrar activos adicionales en el Reino Unido, EE. UU. y Australia. Quienes administran un patrimonio a menudo subestiman enormemente la repatriación de activos y el tiempo que lleva, y si se requiere una garantía de firma de medallón o un nuevo sellado de la subvención, esto puede demorar de 12 a 24 meses. Siempre recomendamos dejarnos ayudar con estos en la etapa más temprana posible, pero existe una tendencia natural y comprensible a dejarlos de lado para más adelante en el proceso, lo que puede empeorar las cosas.