Investigaciones recientes han revelado que una quinta parte de los padres han transferido activos a sus hijos para reducir la cantidad del impuesto a la herencia pagadero en sus estados.

Investigación de Direct Line reveló que esto ascendía a más de 6.9 ​​millones de padres y los activos movidos ascendieron a £ 27 mil millones, un promedio de £ 32,920. Además, otros 6.5 millones (19 por ciento) de padres dijeron que aún no habían transferido sus activos, pero que planeaban hacerlo.

En la actualidad, el umbral del impuesto a la herencia en el Reino Unido es de £ 325,000, que ha sido el caso desde 2010-11 y no hay planes para que esto aumente hasta al menos el próximo año. Todo lo que supere el umbral está sujeto a la tasa de impuesto a la herencia del 40 por ciento, aunque si planea abandonar una vivienda o está casado o en una sociedad civil, es posible que pueda regalar más de esto antes de que el patrimonio esté sujeto a impuestos.

Regalos y regla de siete años.

Los obsequios entre cónyuges y socios civiles, y los obsequios a organizaciones benéficas no están gravados. Los padres también pueden dar a sus hijos obsequios libres de impuestos, siempre que se realicen más de siete años antes de su muerte y a un individuo, en lugar de a una empresa o fideicomiso. Si el padre muere antes de que transcurran los siete años, el regalo se grava.

Pero la investigación también reveló que solo el 20 por ciento de las personas con una póliza de seguro de vida lo había colocado en un fideicomiso para evitar que los pagos se incluyeran en los cálculos del impuesto a la herencia. Y casi una quinta parte de los que tenían una póliza de seguro de vida no sabían que esta era una opción.

Direct Line descubrió que el número cada vez mayor de matrimonios rotos está complicando la planificación de la herencia, ya que los divorciados a menudo transfieren los activos a sus herederos nombrados antes para evitar que acudan a nuevos socios si se vuelven a casar. Algunos 15 por ciento de los divorciados han transferido activos a sus hijos o los han colocado en un fideicomiso. El tamaño promedio del regalo fue de £ 16,600.

Implicaciones fiscales

Jane Morgan, gerente de negocios de Direct Line Life Insurance, dijo que era importante para las personas que planean transferir dinero que comprendieran las implicaciones tributarias de los regalos, para asegurarse de maximizar el dinero que dejaron atrás.

Danny Curran, fundador y director general de Finders International, dijo: “Es fácil entender por qué tantas personas optan por los regalos durante su vida. Hace un llamamiento a muchos padres que quieren ayudar a sus hijos a obtener acceso al mercado de la vivienda, por ejemplo.

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