Les cadres juridiques agréés ont désormais la liberté de mener des services d'homologation sans la supervision d'un avocat, avec l'autorité du règlement CILEx. Nicola Laver examine ce que cela signifie dans la pratique et ce que les praticiens de l'homologation Chartered Legal Executive doivent savoir

Traiter avec l'administration d'une succession peut être un processus simple, mais dans certains cas, il sera très complexe. Ce qui peut commencer comme une administration simple peut rapidement devenir complexe, en particulier si un litige survient.

L'homologation et l'administration ne constituent pas un domaine du droit particulièrement dynamique. Cependant, il est essentiel de comprendre certaines des questions juridiques qui peuvent surgir et ralentir l’administration des successions. Les cadres juridiques agréés ayant des droits d'homologation doivent être familiarisés avec ces questions pour leur permettre d'offrir le meilleur service possible à leurs clients et de minimiser le risque de problèmes avec les bénéficiaires - et les réclamations potentielles.

Daniel Curran, fondateur de Finders International, commente:

Les problèmes les plus fréquents que nous rencontrons sont probablement le temps nécessaire à la liquidation et à la distribution d’une succession ; le partage de la succession en termes de droit ab intestat ; et comment gérer les actifs à l'étranger et les successions transfrontalières

Les fondamentaux

Lorsqu'une personne décède, ses biens et avoirs doivent être collectés et distribués conformément aux termes du testament du défunt ou aux règles légales de l'intestat s'il n'y a pas de testament valide. Toutes les dettes successorales doivent d'abord être remboursées avant que la succession nette puisse être répartie entre les bénéficiaires.

Les représentants personnels du défunt sont responsables de l'administration de la succession. À moins que la succession ne soit considérée comme une «petite succession» (c.-à-d. Moins de £ 5,000), une autorisation de représentation doit généralement être obtenue auprès du tribunal avant que l'administration des biens puisse être effectuée par les PR.

Il existe trois types de représentation :

• Une bourse d'homologation (où il y a un testament);
• Lettres d'administration où il n'y a pas de volonté ou
• Lettres d'administration où un testament est annexé (lorsqu'il y a un testament, mais aucun exécuteur désigné, ou disposé et capable d'agir)

La demande au tribunal pour la délivrance est faite par les exécuteurs nommés dans le testament ou, en l'absence d'un testament, par une ou plusieurs personnes cherchant à traiter avec la succession. Le conjoint survivant, les enfants du défunt et, s’il n’ya aucun survivant, ceux qui ont le droit de présenter une demande, puis les petits-enfants du défunt.

L’application du jugement doit être accompagnée du «serment» approprié, qui comprend une estimation de la valeur nette de la succession. Lorsque des droits de succession (IHT) sont exigibles sur la succession, certains peuvent devoir être payés avant que l’octroi de la représentation ne soit délivré.

Lorsque les exécuteurs (les PR) sont nommés dans le testament, ils ont déjà l'autorité légale pour traiter avec l'administration; l'octroi de l'homologation confirme cette autorité. Par contre, les lettres d’administration donnent l’autorité aux PR.

Devoirs et responsabilités des PR

Les PR ont un certain nombre de devoirs et d’obligations juridiques et administratives lors de l’administration de la succession.

Notez que les PR sont les fiduciaires des biens de la succession et que leurs responsabilités sont les suivantes :

• Veiller à ce que la succession soit administrée conformément aux termes du testament ou aux règles d’intestat.
• Déterminer ce qui, le cas échéant, est dû à l'IHT.
• Prendre des précautions raisonnables pour préserver les biens de la succession. Les PR sont responsables des biens perdus, endommagés ou détruits.
• Payer toutes les dépenses, dettes et dettes de la succession avec une diligence raisonnable. Un PR peut être tenu personnellement responsable en cas de violation de cette obligation.

Intestat

Jusqu’à 2014, les règles légales régissant l’intestat en vertu de la Loi sur l’administration des successions (AEA) 1925 sont restées statiques, établissant, dans un ordre strictement familial, la ou les personnes habilitées à hériter des biens et des biens du défunt. testament valide.

DEVELOPPEMENTS récents

De nouveaux changements importants dans le cadre du Power Act 2014 relatif aux successions et aux fiduciaires (entré en vigueur 1 en octobre 2014) ont modifié les règles d’intestat de l’AEA comme suit:

• S'il n'y a pas d'enfants, le conjoint / partenaire civil survivant héritera de la totalité de la succession. (Sous l'ancien régime, le survivant n'hérit que du premier £ 450,000, le reste passant aux autres parents survivants)

• Lorsqu'il y a des enfants, le conjoint / partenaire civil survivant héritera des biens meubles, le premier £ 250,000 (la "somme nette fixe") ainsi qu'une participation dans la moitié du montant résiduel sur 250,000 absolument. Les enfants reçoivent l'autre moitié des résidus lorsqu'ils atteignent 18 ...

Loi sur la protection des syndics 1925 s27

Les bénéficiaires «perdus» posent des défis particuliers aux PR. Que se passe-t-il, par exemple, si un bénéficiaire dont vous n'êtes pas au courant, que l'administration de la succession est terminée et qu'un bénéficiaire émet plus tard une part de la succession du défunt? Les PR pourraient être tenus personnellement responsables envers ce bénéficiaire.

La section 27 de la loi sur les fiduciaires 1925 donne aux PR un moyen important d’éviter leur responsabilité en publiant des avis dans les journaux locaux et nationaux précisant les détails de la succession et leur intention de distribuer les biens, en demandant à quiconque pour les contacter. Si personne ne s'est manifesté dans un délai de deux mois, les PR peuvent alors distribuer les avoirs de la succession aux créances dont ils ont eu connaissance.

L'assurance indemnisation doit également être souscrite (certaines entreprises souscrivent une assurance au lieu de suivre la procédure de notification légale (vous devez vérifier la politique de votre entreprise).

Comme le remarque Daniel Curran:

Les polices d’assurance des bénéficiaires manquantes peuvent supprimer le besoin de toute publicité pour les héritiers qui ne peuvent être retracés. Une politique simple peut permettre d'économiser beaucoup de temps et des dépenses disproportionnées

Il existe également des problèmes potentiels liés aux actifs transfrontaliers et aux «actifs manquants», qui peuvent causer des problèmes.

Daniel Curran ajoute:

Nous pouvons également rapatrier des actifs de l’étranger et trouver des actifs supplémentaires au Royaume-Uni, aux États-Unis et en Australie. Le rapatriement des actifs, et le temps qu'il prend, est souvent largement sous-estimé par ceux qui administrent une succession, et si une garantie de signature en médaillon ou un nouveau sceau de subvention est requis, cela peut prendre de 12 à 24 mois. Nous conseillons toujours de nous permettre de vous aider le plus tôt possible, mais il existe une tendance naturelle et compréhensible à les mettre de côté plus tard dans le processus, ce qui peut aggraver les choses.