I dirigenti legali abilitati ora hanno la libertà di svolgere servizi di successione senza la supervisione di un avvocato, con l'autorità del regolamento CILEx. Nicola Laver considera cosa ciò significa nella pratica e cosa devono sapere i professionisti della successione Chartered Legal Executive

Gestire l'amministrazione di un patrimonio deceduto può essere un processo semplice, ma in alcuni casi sarà molto complesso. Ciò che può iniziare come una semplice amministrazione può rapidamente diventare complesso, in particolare se sorge una controversia durante la questione.

Il mandato e l'amministrazione non sono in alcun modo un'area di diritto particolarmente dinamica. Tuttavia, la comprensione di alcuni dei problemi legali che possono creare e rallentare un'amministrazione immobiliare è fondamentale. I dirigenti legali con diritto di successione devono avere familiarità con questi aspetti per consentire loro di offrire il miglior servizio possibile ai propri clienti e ridurre al minimo il rischio di problemi con i beneficiari e potenziali richieste.

Daniel Curran, fondatore di Finders International, commenta:

Probabilmente i problemi più frequenti che incontriamo sono i tempi necessari per la liquidazione e la distribuzione di un patrimonio; la divisione del patrimonio secondo il diritto successorio; e come gestire i beni esteri e le proprietà transfrontaliere

Le basi

Quando qualcuno muore, le loro proprietà e beni devono essere raccolti e distribuiti in conformità con i termini della volontà del defunto, o secondo le regole legali intestinali se non c'è una volontà valida. Tutti i debiti immobiliari devono essere pagati prima che il patrimonio netto possa essere distribuito tra i beneficiari.

I rappresentanti personali del defunto (PR) sono responsabili per l'amministrazione della proprietà. A meno che la proprietà non sia classificata come una "piccola proprietà" (cioè inferiore a £ 5,000), una sovvenzione di rappresentanza deve di solito essere ottenuta dal tribunale prima che l'amministrazione della tenuta possa essere intrapresa dai PR.

Sono previste tre concessioni di rappresentanza:

• Una borsa di prova (dove c'è una volontà);
• Lettere di amministrazione dove non c'è volontà; o
• Lettere di amministrazione in cui è allegato un testamento (in cui vi è una volontà, ma nessun esecutore nominato, o disposto e in grado di agire)

La richiesta alla corte per la concessione è fatta dagli esecutori nominati nella volontà o, in mancanza di una volontà, da uno o più individui che cercano di occuparsi della proprietà. Coloro che hanno diritto ad applicare dove non c'è volontà sono il coniuge superstite, i figli del defunto e, se nessuno è sopravvissuto, i nipoti del defunto.

L'istanza del tribunale deve essere accompagnata dall'appropriato "giuramento", che comprende una stima del valore netto del patrimonio. Nel caso in cui l'imposta di successione (IHT) sia pagabile nel patrimonio, alcuni possono essere tenuti a essere pagati prima che la concessione della rappresentanza sia emessa.

Quando gli esecutori (i PR) sono nominati nel testamento, hanno già l'autorità legale per trattare con l'amministrazione; la concessione di successione conferma tale autorità. D'altra parte, le lettere di amministrazione danno l'autorità ai PR.

I doveri e le responsabilità dei PR

I PR hanno un numero di doveri e obblighi legali e amministrativi durante l'amministrazione della proprietà.

Si noti che i PR sono gli amministratori della proprietà immobiliare e le loro responsabilità includono quanto segue:

• Garantire che la tenuta sia amministrata secondo i termini della volontà, o le regole dell'intestatario.
• Determinare cosa, se del caso, IHT è dovuto.
• Prendendo ragionevoli precauzioni per preservare il patrimonio immobiliare. I PR sono responsabili per proprietà perse, danneggiate o distrutte.
• Pagare tutte le spese, i debiti e le passività della proprietà con la dovuta diligenza. Un PR può essere personalmente responsabile se questo dovere viene violato.

intestacy

Fino a 2014, le regole statutarie dell'intestino sotto l'Amministrazione degli Stati Uniti (AEA) 1925 sono rimaste statiche, stabilendo, in stretto ordine di parentela, le persone autorizzate ad ereditare beni e beni del defunto in assenza di un volontà valida

Recenti sviluppi

Importanti nuove modifiche ai sensi del Power Act dell'ereditarietà e del trustee 2014 (che è entrato in vigore 1 di ottobre 2014) hanno modificato le regole dell'intestino AEA come segue:

• Dove non ci sono bambini, il coniuge / partner civile superstite erediterà l'intera proprietà. (Sotto il vecchio regime, il sopravvissuto ereditò solo il primo 450,000, mentre il resto passò ad altri parenti sopravvissuti)

• Dove ci sono bambini, il coniuge / partner civile superstite erediterà i beni mobili, il primo £ 250,000 (la "somma netta fissa") unitamente a un interesse per la metà del patrimonio residuo oltre £ 250,000 in assoluto. I bambini ricevono l'altra metà del residuo al raggiungimento di 18 ...

Protezione ai sensi del Trustee Act 1925 s27

I beneficiari "perduti" pongono particolari sfide per le pubbliche amministrazioni. Cosa potrebbe accadere, ad esempio, se vi è un beneficiario di cui non si è a conoscenza, l'amministrazione della proprietà è completata, e più tardi un beneficiario emerge chiedendo una quota della proprietà del defunto? I PR potrebbero essere ritenuti personalmente responsabili nei confronti di tale beneficiario.

Sezione 27 del Trustee Act 1925 offre alle PR una via importante per evitare la responsabilità collocando le comunicazioni su giornali locali e nazionali che descrivono i dettagli della tenuta e la loro intenzione di distribuire i beni, chiedendo a chiunque ritenga di avere un reclamo ragionevole contro la proprietà per contattarli. Se nessuno si è fatto avanti entro un periodo di due mesi, i PR possono quindi distribuire i beni della proprietà ai crediti di cui avevano avuto notizia.

È inoltre opportuno stipulare un'assicurazione di indennità (alcune imprese stipulano un'assicurazione invece di seguire la rotta di comunicazione obbligatoria (si dovrebbe verificare la politica della propria impresa).

Come commenta Daniel Curran:

Le polizze assicurative del beneficiario mancante possono eliminare la necessità di qualsiasi pubblicità per gli eredi che non possono essere rintracciati. Una politica semplice può far risparmiare una grande quantità di tempo e spese sproporzionate

Esistono anche potenziali problemi di attività transfrontaliere e "beni mancanti", che possono causare problemi.

Daniel Curran aggiunge:

Possiamo anche rimpatriare beni dall'estero e trovare ulteriori beni nel Regno Unito, negli Stati Uniti e in Australia. Il rimpatrio dei beni e il tempo necessario sono spesso grossolanamente sottovalutati da coloro che amministrano un patrimonio e, se è necessaria una garanzia con firma medaglione o un nuovo sigillo di sovvenzione, questi possono richiedere dai 12 ai 24 mesi. Il nostro consiglio è sempre quello di lasciarci aiutare con questi il ​​più presto possibile, ma c'è una tendenza naturale e comprensibile a metterli da parte fino a una fase successiva del processo, il che può peggiorare le cose.