"Come professionista in materia di successioni, quanto spesso hai a che fare con patrimoni che hanno beni all'estero?", chiede Louise Levene, responsabile dei servizi patrimoniali internazionali.

Negli ultimi anni, c’è stato un aumento considerevole della necessità di gestire beni esteri dopo la morte di qualcuno, a causa del fatto che sempre più persone lavorano e vivono all’estero, aprono conti bancari in paesi stranieri e acquistano proprietà in Europa. , compresa la Spagna.

In un recente sondaggio su LinkedIn, il 21% degli intervistati ha risposto di trattare patrimoni esteri ogni settimana, il 14% su base mensile, il 50% qualche volta all’anno e il 14% “mai”, indicando che la maggior parte dei professionisti delle successioni si districano regolarmente nel labirinto burocratico che circonda la cessione di seconde case all'estero, conti bancari e azioni esteri.

Successione e amministrazione

I beni di proprietà straniera implicano che il processo di successione e amministrazione richiede complessivamente molto più tempo poiché diversi paesi gestiscono la successione in modi diversi a seconda di dove si trova il bene.

La verifica della residenza permanente del defunto è la prima fase poiché avrà probabilmente un impatto sulla situazione fiscale dell'eredità e sulla legislazione applicabile. Potrebbe anche essere necessario verificare la nazionalità e il luogo di residenza della persona.

Risorse estere

Se il defunto ha lasciato un testamento, esso potrebbe delineare le sue preferenze riguardo alla distribuzione delle sue partecipazioni estere. Le leggi di Inghilterra e Galles regolano i beni immobili, compresi i terreni, e devono essere interpretate in conformità con le leggi locali.

Ai conti bancari e agli altri beni mobili si applica la legislazione del luogo in cui viveva la persona deceduta al momento della morte. Tuttavia, ciò che conta come nazionalità e luogo di residenza varia da paese a paese, il che a volte si traduce in legislazioni contraddittorie.

Procedura di successione:

Come funziona la procedura di successione per i beni esteri?

I beni devono essere valutati dagli esecutori testamentari e dagli amministratori il giorno della morte.

Successivamente, danno la valutazione al detentore del bene (ad esempio una banca) e l’organizzazione specifica cosa è necessario affinché il bene possa essere dismesso.

Gli amministratori o gli esecutori testamentari richiederanno una consulenza legale applicabile alla nazione in cui è detenuto il bene se è richiesta una concessione di successione (o qualunque sia il suo equivalente in quel paese). Questo per garantire il rispetto di tutte le leggi applicabili e che eventuali passività fiscali nella nazione siano prese in considerazione.

Assistenza legale

Gli amministratori o gli esecutori testamentari devono ottenere consulenza legale sia in questo paese che nella nazione in cui è conservato il bene quando è richiesta la concessione di successione (o equivalente). Questo per garantire che tutte le leggi applicabili siano seguite e che eventuali passività fiscali in entrambi i paesi siano prese in considerazione.

Nel nostro mondo globalizzato è diventato relativamente facile acquisire beni da diversi paesi. Potresti aprire un conto bancario in un paese per facilitare l’acquisto di una proprietà o potresti possedere azioni di una società che da allora è stata rilevata da una multinazionale e così via.

Tuttavia, gli esecutori testamentari devono affrontare rapidamente una serie di ostacoli amministrativi e occasionalmente legali nei loro tentativi di liquidare tali conti e vendere le azioni una volta che il proprietario muore. Gli esecutori testamentari devono diventare specialisti nel negoziare ciascuna delle restrizioni che si applicano a ciascun conto e istituzione. Quando sei abituato a gestire i servizi del Regno Unito, queste attività possono richiedere molto tempo.

A Finders International offriamo un servizio di beni internazionali. Se desideri saperne di più, puoi chiamarci al numero gratuito 0800 085 8796 (solo Regno Unito) o +44(0)20 7490 4935 per una conversazione informale e senza impegno.